На прошлой неделе в российских СМИ появилась тревожащая информация: Федеральная налоговая служба берёт под контроль переводы между физическими лицами.

Как в минувшую пятницу сообщили, со ссылкой на прогнозы опрошенных экспертов, “Известия”, “около 10 миллионов россиян могут попасть под усиленный контроль налоговой из-за переводов на карты. Речь о тех, кто регулярно зарабатывает более 200 тысяч рублей в месяц на аренде, подработках, услугах или мелкой торговле, но не оформляет статус самозанятого или ИП и не декларирует доход. В зоне внимания окажутся и самозанятые с выручкой выше 2,4 миллиона в год, скрывающие часть поступлений, — таких насчитывается примерно 200 тысяч… В конце марта правительство внесло в Госдуму законопроект, усиливающий контроль за поступлениями физлиц. Документ, в частности, дает налоговой право получать от ЦБ данные о гражданах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности. Критерии пока не раскрываются. В случае принятия мера заработает с 2027 года”.
Подлила масла в огонь и “Российская газета”: “Федеральная налоговая служба (ФНС) получит доступ к данным о переводах граждан, чьи операции указывают на возможное ведение предпринимательской деятельности. Соответствующий законопроект Правительство РФ внесло в Госдуму”. Эксперты издания поделились информацией, кого коснутся новые правила и как к ним подготовиться.
“Согласно законопроекту, Центробанк будет передавать в ФНС информацию об обычных физлицах (не ИП), операции которых имеют признаки предпринимательской деятельности или получения доходов от других граждан, — пишет “РГ”. — Получив от ЦБ информацию, налоговая служба сможет запрашивать у банков детализированные выписки по счетам — вне проверки.
Директор по аналитике “Инго Банка” Василий Кутьин поясняет, как это будет работать на практике: ФНС и Банк России начнут обмениваться данными на постоянной основе. ЦБ и коммерческие банки смогут передавать в налоговую информацию об открытии и закрытии счетов, о движении средств по картам, об электронных платежах и о пользовании счетами автоматически, без стандартных проверок. “Информация о счетах и операциях будет консолидироваться и анализироваться ФНС, что позволит выявлять случаи систематического получения доходов, не отражённых в налоговой отчётности”, — говорит Кутьин. По его словам, сейчас значительная часть доходов физлиц, поступающих безналичным путём от других граждан, остаётся вне поля зрения налоговых органов.

“Ни 100 тысяч, ни 50, ни 10 — конкретных порогов нет”. Речь не о сумме отдельного перевода, а о характере операций в целом: систематичность, множество отправителей, регулярность поступлений. “Не каждый перевод привлечёт внимание, но систематические поступления от разных людей с большой вероятностью вызовут вопросы”, — полагает эксперт.

По данным службы, отправной точкой контроля станет превышение лимита ежегодного незадекларированного дохода в размере 2,4 миллиона рублей. “На сегодняшний день это касается 3% экономически активного населения. Мера коснётся лишь той части граждан, кто не декларирует свой доход в соответствии с законодательством”, — сообщили в ведомстве.
“В ФНС сообщили, что форма и периодичность обмена данными о подозрительных операциях пока не определены, поскольку соглашение между ЦБ РФ и ФНС ещё не подписано, критерии таких операций находятся в разработке, — пишет “Парламентская газета”. — Внесённый в Госдуму законопроект предусматривает получение ФНС информации о физических лицах, чьи операции на банковских счетах могут свидетельствовать о предпринимательской деятельности или получении доходов от других граждан. Эти критерии будут утверждены после совместной работы ФНС и Банка России”.
При этом сумма переводов на банковский счёт действительно будет не основным критерием, а лишь одним из признаков “рискованных” операций. Также будут анализироваться системность поступлений, круг контрагентов и другие факторы.
В “зону риска”, как полагают эксперты, могут попасть те, кто получает незадекларированные доходы или уклоняется от налогов. Переводы от близких родственников, не связанные с предпринимательской деятельностью, не будут контролироваться. И добросовестным гражданам, полностью декларирующим доходы и уплачивающим налоги, как уверяет издание, нечего бояться дополнительного контроля.
Но, как мы знаем, “дыма без огня” не бывает. Так же, как ошибок и “перегибов”.